Ограничение Excel, но некоторые отчеты, особенно табличного вида, без этого не построить красиво.
Видел разные решения - например, в некой простой строке вставить текст, узнать высоту строки (которая автоматически подобралась) и выставить высоту явно. Правда, такое решение видел при работе через COM. Как решить через xml - надо думать.
По поводу перевода строки в ячейке, у меня не получалось так сделать, буду смотреть Ваш проект